Skupina 19: Davek iz dobička
#2.006|TEUR
Davek iz dobička je izkazan z upoštevanjem dejanske obveznosti iz naslova obračuna davka od dohodka pravnih oseb in ugotovljenih odloženih terjatev ter obveznosti za davek.
| v TEUR | 2011 | 2010 |
|---|---|---|
| Dejansko obračunani davek | 5.600 | 5.049 |
| Odloženi davek | -3.594 | -2.601 |
| Skupaj | 2.006 | 2.448 |
Prikaz efektivnih stopenj davka od dohodka pravnih oseb:
| v TEUR | 2011 | 2011 | 2010 | 2010 |
|---|---|---|---|---|
| Poslovni izid pred davki | 11.112 | 22.472 | ||
| Davek, obračunan z uporabo splošne davčne stopnje | 20,0% | 2.222 | 20,0% | 4.494 |
| Prilagoditev za davčno stopnjo iz drugih davčnih območij | -9,0% | -1.000 | 6,8% | 1.534 |
| Davčno nepriznani odhodki | 29,1% | 3.233 | -16,5% | -3.703 |
| Davčno izvzeti prihodki | -16,4% | -1.820 | 8,3% | 1.862 |
| Davčne olajšave | -13,1% | -1.459 | -6,6% | -1.486 |
| Davčne izgube | 17,3% | 1.926 | 0,1% | 28 |
| Druge razlike | -9,9% | -1.096 | -1,3% | -281 |
| Davek iz dobička | 18,1% | 2.006 | 10,9% | 2.448 |
V drugem vseobsegajočem donosu so bile v letu pripoznane naslednje vrednosti odloženega davka:
| v TEUR | 2011 | ||
|---|---|---|---|
| Vrednost pred davkom | Davek | Vrednost po obdavčitvi | |
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev | -135 | 27 | -108 |
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev, prenesena v poslovni izid | 0 | 0 | 0 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem | -7.499 | 1.015 | -6.484 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem, prenesena v poslovni izid | 2.154 | 0 | 2.154 |
| Sprememba poštene vrednosti zemljišč | -1 | 31 | 30 |
| Tečajne razlike pri prevedbi tujih podjetij | 1.148 | 0 | 1.148 |
| Drugi vseobsegajoči donos | -4.333 | 1.073 | -3.260 |
| v TEUR | 2010 | ||
|---|---|---|---|
| Vrednost pred davkom | Davek | Vrednost po obdavčitvi | |
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev | 50 | -17 | 33 |
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev, prenesena v poslovni izid | 145 | -33 | 112 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem | 317 | -17 | 300 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem, prenesena v poslovni izid | 0 | 0 | 0 |
| Sprememba poštene vrednosti zemljišč | -7.777 | 158 | -7.619 |
| Tečajne razlike pri prevedbi tujih podjetij | -8.563 | 0 | -8.563 |
| Drugi vseobsegajoči donos | -15.828 | 91 | -15.737 |