Družba 15: Davek iz dobička
#-653|TEUR
Davek iz dobička je pozitiven zaradi ugotovljene davčne izgube v višini 2.463 TEUR ter ugotovljenih odloženih terjatev in obveznosti za davek.
| v TEUR | 2011 | 2010 |
|---|---|---|
| Dejansko obračunani davek | 0 | 0 |
| Odložene terjatve za davek preko izkaza poslovnega izida | 653 | 1.008 |
| Odložene obveznosti za davek preko izkaza poslovnega izida | 0 | 0 |
| Skupaj | 653 | 1.008 |
Efektivne stopnje davka iz dobička, ki so izračunane na osnovi poslovne bilance, so:
| v TEUR | 2011 | 2011 | 2010 | 2010 |
|---|---|---|---|---|
| Poslovni izid pred davki | 6.635 | 1.917 | ||
| Davek, obračunan z uporabo splošne davčne stopnje | 20,00% | 1.327 | 20,00% | 383 |
| Davčno nepriznani odhodki | 33,44% | 2.219 | 86,12% | 1.651 |
| Davčno izvzeti prihodki | -57,54% | -3.818 | -132,00% | -2.530 |
| Davčne olajšave | -5,75% | -381 | -26,71% | -512 |
| Davek iz dobička | -9,85% | -653 | -52,59% | -1.008 |
V drugem vseobsegajočem donosu so bile v letu pripoznane naslednje vrednosti odloženega davka:
| v TEUR | Vrednost pred davkom | Davek | Vrednost po obdavčitvi |
|---|---|---|---|
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev | -114 | 23 | -91 |
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev, prenesena v poslovni izid | 0 | 0 | 0 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem | -7.230 | 1.015 | -6.215 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem, prenesena v poslovni izid | 2.155 | 0 | 2.155 |
| Sprememba poštene vrednosti zemljišč | 0 | 0 | 0 |
| Skupaj | -5.189 | 1.038 | -4.151 |
| v TEUR | Vrednost pred davkom | Davek | Vrednost po obdavčitvi |
|---|---|---|---|
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev | -126 | 25 | -101 |
| Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev, prenesena v poslovni izid | 145 | -33 | 112 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem | 80 | -17 | 63 |
| Sprememba v efektivnem delu dobičkov in izgub iz instrumentov za varovanje pred tveganjem v varovanju denarnih tokov pred tveganjem, prenesena v poslovni izid | 0 | 0 | 0 |
| Sprememba poštene vrednosti zemljišč | 0 | 74 | 74 |
| Skupaj | 99 | 49 | 148 |